首先拿到记账凭证先写上日期，写当月的最后一天。再是摘要，摘要就写记账凭证的主要内容，如支费用或者还借款等。摘要完成，再是科目，借方：管理费用，办公费、小车费记入管理费用。一级科目写好了，二级科目即明细科目也要找到。科目完成，再是金额，借方的金额要写在借方位置，不能写到贷方去了。再是贷方科目，用现金支付的，即减少库存现金。二级科目，即出纳的名字。金额写在贷方的位置。总计那一栏写上总金额，借贷方都要写，借贷要相等。凭证号数和附件单据数也要写好。最后写上制单人的名字，凭证就完成了。
怎样做会计凭证啊？
给原始凭证分类
首先，拿来原始凭证后，要检查是否合乎入账手续。如果是发票，要检查是否有税务监制章，然后看以下四点：
大小写金额是否一致，与剪口处是否相符；
是否有相关人员的签名；
付款单位的名称、填制凭证的日期、经济业务内容、数量、单位、金额等要素是否完备；
是否有开发票单位的签章。
编制记账凭证：根据原始凭证的分类，我们就可以做凭证了，凭证也叫传票，附凭证有几张原始凭证，就填几张。
登记账簿：凭证审核无误后，就应该登记账簿了。
先给凭证按时间顺序编号，再根据记账凭证上的科目，逐笔登记到对应的账簿上。
账簿中只有现金和银行存款日记账要做到日清月结，现金账的余额要和库存也就是保险柜中的现金数目核对，银行账的余额要和银行对账单定期核对，其他的明细账是每个月结一次就行了。
记帐凭证汇总：就是把记账凭证的科目和金额汇集到一起，汇总的顺序是：按凭证上的编号排好顺序，然后根据凭证上的科目做丁字账，一个科目一个科目的抄写，最后合计，看借方总合计数是否等于贷方总合计数，相等了，说明平了，然后把数据抄写在记账凭证汇总表上。
登记总账：根据试算平衡的记账凭证汇总表，登记总账。
登记总账和明细账有点不同，在明细账上，借方、贷方各自记一行，而总账是借贷方在一行上。
对账、结账：记完总账就该对账和结账了，只要凭证是正确的，登记完的账也应该是正确的，现在用财务软件的，这个可以保证，但是手工记账，就不保了，因此要经常对账，做到账证相符、账账相符、账实相符、账表相符。
编制会计报表：记完总账后，试算平衡了，就可以编制财务会计报表了。
怎样做会计记账凭证
做会计记账凭证如下：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表按不同的经济业务类型分别填制收款凭证、付款凭证和转帐凭证。
2、根据现金收、付款凭证逐笔序时登记现金日记帐；根据银行存款收、付款凭证及其所附的银行结算凭证逐笔序时登记银行存款日记帐。
3、根据记帐凭证及所附的原始凭证（或原始凭证汇总表）逐笔登记各有关种明细分类帐。
4、根据各种记帐凭证逐笔登记总分类帐。
5、根据对帐的具体要求，将现金日记帐、银行存款日记帐和各种明细分类帐定期与总分类帐相互核对。
6、期末，根据总分类帐和明细分类帐的有关资料编制会计报表。
记账凭证：
记账凭证是财会部门根据原始凭证填制，记载经济业务简要内容，确定会计分录，作为记账依据的会计凭证。记账凭证亦称分录凭证，又称记账凭单，是由会计部门根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表编制。
按照登记账簿的要求、确定账户名称、记账方向（应借、应贷）和金额的一种记录，是登记明细分类账和总分类账的依据。记账凭证上，必须有填制人员、审核人员、记账人员和会计主管的签名或盖章。
对于发生的收款和付款业务必须坚持先审核后办理的原则，出纳人员要在有关收款凭证和付款凭证上签章，以明确经济责任。对已办妥的收款凭证或付款凭证及所附的原始凭证，出纳要当即加盖“收讫”或“付讫”戳记，以避免重收重付或漏收漏付发生。
会计如何做凭证
问题一：如何做会计凭证？谢谢 如为收到总公司拨来的预付工程款时：借：银行存款――XX银行10万元
钉 贷：预收账款10万元
如为收到总公司拨来的往来款项时：借：银行存款――XX银行10万元
贷：其他应付款10万元
问题二：新手会计如何做账？ 首先，准备四个账簿：现金日记账、银行存款日记账、总账和明细账，前三个是订本式账簿，即固定页码，每本100页；明细账可用三栏式或多栏式。
其次，准备各类原始凭证和记账凭证，包括收、付、转记账凭证或通用记账凭证，以及入库单、出库单、销售单、工资表等。
再次，根据发生业务做会计凭证和登记相关账簿，据此编制会计报表。
最后，将会计报表找领导签字，上报税务、工商等机构。
一般企业的核算及期末结转流程和分录：
1、材料领用
借：生产成本
贷：原材料
2、发生的工资
借：生产成本 / 制造费用
贷：应付职工薪酬―工资
支付时
借：应付职工薪酬―工资
贷：现金 / 银行存款
3、发生的水电费、机物料消耗等
借：制造费用
贷：现金 / 银行存款 / 应付账款
4、计提折旧
借：制造费用 （车间用）
管理费用 （管理部门使用）
营业费用 （销售部门使用）
贷：累计折旧
5、结转制造费用
制造费用分摊可按材料消耗或人工成本或实做工时或机器工时
某产品制造费用分配率 = 该产品消耗材料 / 本期材料消耗总额
某产品应分摊的制造费用 = 该产品制造费用分配率 × 本期制造费用总额
借：生产成本
贷：制造费用
6、结转完工入库产品
借：库存商品
贷：生产成本
7、计提营业税及附加税（增值税不在本科目核算）
借：主营业务税金及附加
贷：应交税金―应交营业税
应交税金―应交城建税
其他应交款―应交教育费附加
其他应交款―应交地方教育费附加
缴纳时
借：应交税金―应交营业税
应交税金―应交城建税
其他应交款―应交教育费附加
其他应交款―应交地方教育费附加
贷：银行存款
8、结转本月销售商品成本和税金
借：主营业务成本
贷：库存商品
借：本年利润
贷：主营业务成本
主营业务税金及附加
9、结转本月收入
借：主营业务收入
贷：本年利润
10、结转本月利润
借：本年利润
贷：管理费用
营业费用订财务费用
利润分配―未分配利润 （若亏损，做借方）
问题三：会计如何做账？ 这工程是比较浩大的，我简单的跟你说下吧
首先出纳将原始凭证交给你的时候，会有个原始凭证汇总表，你要核对这份表格上的数字是否准确。核对准确后，你需要根据自己的习惯将原始凭证重新分类，例如：现金支出放在一起、银行存款类支出放在一起等等等等。
然后根据这些分类编制记账凭证，这也没什么硬性规定，只要你能看懂而且在别人要求查账的时候你能解释明白就ok
然后根据编制好的记账凭证填写记账凭证汇总表，上面列举了现金、银行存款、固定资产、应收账款、应付账款、应缴税金等等内容。
最后就是登入分类账簿了，将记账凭证汇总表上的数字逐项登入账簿，再结算当期余额就ok了，现金和银行存款的账簿是由出纳每日登记。
真正的做账其实只要从记账凭证汇总表后面开始做起就行了，我帮你把会计工作的一个大概流程介绍了下
其实每个会计的做账方法都是不一样的，工作流程也存在大同小异的区别，例如有的公司就没有原始凭证汇总表，出纳和记账凭证的工作是由一个人完成，这些都是需要你今后自己去揣摩的
问题四：会计新手，如何做账, 我想每个初学会计的都想知道公司会计到底是怎么运作的，其实现在市面上好多财务软件（如金碟等），但稍有规模或管理水平高一点的企业均采用ERP软件，其中就有适合公司运作的财务管理模块。我们不求如何设置,但是你要知道来龙去脉，不然你就是办公室中的高级操作工，只有掌握理念才能够有所提高。财务流程一般而且是：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。下面就是整个财务流程:
一、大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账(现在大部分都是系统代做)。
3、根据记账凭证登记明细分类账(系统自动做)。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表(系统自动做)
5、根据科目汇总表登记总账。(系统自动做)
6、在系统中总帐和各个子模块对平,不平调节
7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果是外资企业还需要调整内外帐,因为准则的不同也决定帐的做法不同,可以在月底一次调整.
下面就看下手工帐的流程吧!
如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你再做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定 。
3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利......>>
问题五：工资的会计分录怎么做 计提工资时：
借：管理费用--工资 3000
贷：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额
其他应付（收）款--社会保险（个人部分）
发放时：
借：应付职工薪酬--工资 3000减社会保险个人部分的余额
贷：库存现金
缴纳社会保险时
借：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）（个人部分因要收回单位实际没为职工负担，故不应包括个人部分）
其他应付（收）款--社会保险（个人部分）
贷：银行存款
计提时
借：管理费用--社会保险（单位部分）
贷：应付职工薪酬--社会保险（单位部分）
怎么做记账凭证
怎么做记账凭证： 1、首先拿到记账凭证先写上日期，写当月的最后一天； 2、再是摘要，摘要就写记账凭证的主要内容，如支费用或者还借款等。我以支办公费、小车费为例； 3、摘要完成，再是科目，借方：管理费用，办公费、小车费记入管理费用； 4、一级科目写好了，二级科目(即明细科目)也要找到，本例即办公费和小车费； 5、科目完成，再是金额，借方的金额要写在借方位置，不能写到贷方去了； 6、再是贷方科目，用现金支付的，即减少库存现金； 7、二级科目，即出纳的名字； 8、金额写在贷方的位置； 9、总计那一栏写上总金额，借贷方都要写，借贷要相等； 10、凭证号数和附件单据数也要写好； 11、最后写上制单人的名字，本张凭证就完成了。
金蝶如何做凭证
问题一：金蝶软件填制凭证具体怎么做,步骤是? 一、凭证的操作：1、制 单：以制单人的身份进入。在“凭证”--“凭证输入”中添制凭证。日 期：当月（可以用双击选择修改）；凭证字：记；凭证号：自动编号。摘 要：如实填写（简明扼要）； 会计科目：可以输入科目代码，也可以点“查看代码”按钮（科目选择一定是子目）。 凭证保存条件是借方等于贷方。可以是多借多贷。输入完成后点“保存”按钮后再继续录入下一张。注 意：制单中只可以录入凭证，凭证的查询、审核、修改、删除、打印等都在“凭证查询”中进行！ 2、凭证的查询、审核、修改、删除、打印等操作： ・在进入“凭证查询”的条件过滤时根据需要选择，也可以选择“全部”、“全部”，点“确认”。 ・如果是“查询、打印”，可以选择“会计序时簿”中某一行双击就可以看到凭证了，打印时直接点击“打印”按钮。 ・如果是“修改”，可以选择“会计序时簿”中某一行，点击“修改”按钮，进入修改状态，修改后点击“保存”按钮；・如果是“删除”，可以选择“会计序时簿”中某一行，点击“删除”按钮就可以了，注意的是，删除凭证尽可能从最后一张开始，删除后再一张一张补进，这样可以保证凭证号是连续的，不断号。・如果是“审核”，应以“会计主管”的身份进入。可以选择“会计序时簿”中某一行，点击“审核”按钮，进入审核界面，再点击“审核”按钮就完成了签字审核，点击“下一张”未供核凭证，继续进行审核。 3、凭证过帐： 在完成审核后就可以进行凭证过帐。点击“凭证过帐”按照提示点击“前 进”“完成”就可以，电脑自动记帐。（过帐前必须进行审核） 4、月报的处理：在本月所有凭证处理完成后，进入“报表”“自定义报表”，点击“打开”按钮，选择如“资产负债表”等，“打开”就可以看到本月的报表了，点击“打印”按钮就可以打印本月报表了。 5、月末结帐：在完成该月所有凭证的制单、审核、过帐和报表后就可以结帐了。在“结帐”“月末结帐”中按照提示点击“前进”“完成”就可以。电脑自动到下一月。下一月的业务操作流程同上。
问题二：金蝶软件的做帐基本流程是怎样的 日常业务处理的基本流程，可以简单描述为：凭证录入――》过账――》结转损益――》再过账――》打印凭证账薄报表――》结账。
增加用户
由于迷你版只有单机版，即默认只能在一台机器上使用，且大凡购买迷你版的企业其财务人员也比较少，甚至财务出纳一肩挑，因此，就没有必要增加很多用户。但如果您希望打印出来的凭证上显示的制单人为公司财务的名字而非系统默认的管理员manager的话，就需要增加一个用户了。
点“工具”菜单，再点“用户管理”，选择窗口右下角“用户设置”栏（注意不是‘用户组’栏）中的“新增”按钮，在新增用户窗口，用户组名默认为“系统管理员组”，用户名请输入财务人员的全名，如“杜旭东”，安全码随便输“111111”即可（注意安全码不是密码，一般用不上）。输入完毕后，点“确定”按钮，系统自动退回到“用户（组）管理”界面。接着点右下角的“授权”按钮，进入权限管理界面，点左下角“授予所有权限”按钮，系统提示“您确定要授予所有权限给该用户吗？”，点“是”，然后再选择该窗口右上角“授权范围”中的“所有用户”选项，最后点右下角的“授权”按钮就完成了对新增用户的授权工作，连续点“关闭”返回到日常业务处理主界面。
2、 参数设置
现在，我们对一些常用的参数进行设置。在日常业务处理主界面，点系统维护，再选择右上角的“账套选项”，点“凭证”标签：
把该窗口中“凭证过账前必须经过审核”选项前的对勾取消（财务制度规定，制单人和审核人不能是同一个人，如果企业只有一个财务，那就没必要再虚拟一个用户去审核自己，将过账前必须审核选项取消后，录完凭证，即可直接过账，无须审核）。
在“凭证保存后立即新增”前打上对勾（除非您计划每录入一张凭证就打印一张）。
其它参数可默认。
3、 凭证字设置
在日常业务处理主界面，点系统维护，再选择“凭证字”，把默认的“收、付、转”三个凭证字删除，新增“记”字即可。
4、 凭证录入
凭证录入比较简单，在日常业务处理主界面，点“账务处理”，再点“凭证录入”即进入凭证录入界面。录入界面中的“顺序号”、“凭证号”系统会自动增加，无须手工干预，只须选择“日期”即可。这里主要说明的是凭证录入快捷方式：
获取键[包括获取摘要、科目、核算项目、币别等]：F7。
录入负数：先录正数，再输“-”号。
从计算器回填数据：先按F11调用计算器，计算完毕后，按空格键隐藏计算器，最后再按Shift + F12回填数据。
复制上条分录摘要：将鼠标停留在第二条分录的摘要栏，快速敲击两次“.”号[不是句号]。
数据借贷方调整：如果您需要在借方输入数据却误输到贷方，通过敲空格键可调整借贷方向。
自动平衡：在其它分录全部录入，只余最后一条分录时，可通过Ctrl + F7自动平衡回填数据。
删除数据：将鼠标停留在需要删除的借方或贷方，按Delete键即可将数据清为0。
5、 凭证过账
日常凭证全部录入完毕后，就可以直接点“凭证过账”了，无须一定再进行“凭证审核”或“凭证检查”。凭证过账就相当于手工登账，主要是进行各科目数据的汇总，以生成各种账表。
6、 结转损益
日常凭证过账后，点“账务处理”模块中的“结转损益”，系统将自动把所有的损益类科目余额结转到利润科目里。关于结转损益，有三点需要注意：
平时手工录入凭证时，损益类科目必须在其余额方向上录入，不能在相反方向录。比如收入科目的余额方向在贷方，则录入收入类科目时，必须在贷方录，不能在借方录，可以选择在借方录红蓝字。费用类科目繁荣余额方向在借方，则录入费用类科目时，必须在借方录，不能在贷方录。
为保证......>>
问题三：怎么做金蝶的凭证模板？ 我这边有现成的模板，要的话直接HI我
问题四：金蝶财务软件如何查看已做过的会计凭证 凭证查询 会计期间 再选全部
问题五：如何在金蝶财务软件中录入会计凭证 1，打开“凭证录入”页面，出来“记账凭证”页面
2，首先在凭证的右上角“凭证字”那一项选中相应的凭证字
3，“凭证号”是系统根据已经发生的业务自动生成的，不用管他
4，下面“附单据数”填上
5，双击“日期”去选中相应的日期（注意：凭证日期一定大于等于系统当前期间，如果小于当前期间，系统不允许保存凭证。）。
6，“顺序号”是所有凭证的一个排序，没有太大意义
7，下面在“摘要”中可以手工输入摘要，也可以按F7调出来常用摘要库选对应的摘要（摘要库是一些常用的摘要都保存在里面，在以后的业务中如果有用到的话，直接按F7查询出来双击就可以了，不用每次都输入了）
8，录入会计科目，可按按F7调出会计科目双击选中，也可直接输入会计科目代码
9，输入金额
10，录入第二条会计分录， 第二条的会计分录的摘要如果和第一条一样的话，可以直接按快捷键“..”或“”复制摘要，“..”是复制第一行摘要，“”是复制第一行摘要。
11，录入会计科目同上第8条
12，录储金额，贷方金额可以直接按快捷键“＝”，就会自动平衡。也可点凭证页面工具栏“平衡”按钮。
13，录入完毕之后，可按凭证页面的保存按钮保存凭证，也可以按快捷键F8保存凭证
以上是最基本的录入步骤。仅限于金蝶KIS财务系列软件（金蝶KIS记账王，金蝶KIS迷你版，金蝶KIS标准版）这些版本参考。
其实在凭证录入时还有其他很多种情况。以上步骤并没有完全涉及到。
希望以上步骤能对您有所帮助
如果想学习的话，可以加QQ共同交流：1440323459
问题六：财务金蝶软件上,如何修改记帐凭证啊? 1、知道凭证号：点录入新的凭证时 找到跳转菜单 输入你要修改的凭证号 就可以修改
2、不知道凭证号：点凭证查询 在新的窗口里选择你的会计期间 最底下选择2个全部选项 点确定 然后在新的窗口里找到你要修改的凭证 双击打开 直接修改 保存 OK 任务完成
凭工号不连续？ 不影响你修改凭证
问题七：金蝶KIS标准版如何做记账凭证? 你要先做完初始化 把一些基本的资料输入系统 如果没有的话 直接点启用帐套就行了 然后就能看到操做界面
问题八：现金支票用金蝶kis专业版怎么做凭证 借：现金贷：银行存款 在结算方式里选择支票，结算号录入支票号码。
问题九：金蝶KIS专业版做凭证时应付账款需要输入核算项目怎么弄 这个核算项目，是指供应商。
制作凭证的时候，出现提示：请输入核算项目，然后在凭证的下郸有：供应商，你双击供应商后面的空格处，会出现一个提示框―核算项目―供应商，在最上面有很多任务，其中有一个增加的任务，你点这个，再根据提示往下操作就可以。
问题十：金蝶做完一个月的凭证应该怎样结算做下一个月的 1、所有凭证全部过账
2、使用结账功能
具体处理步骤简述如下
凭证录入(业务凭证)---审核--过账---期末调汇(有外币做这一步)----结账损益----审核(结转损益这样凭证)--过账---看总账 明细账 报表等---结账到下一个期间。
系统在过账之前要对账务处理进行检查，必须将本期间的所有会计凭证及业务资料全部输入了电脑并且过账之后才能结账。如果系统发现本期内还有未过账的记账凭证，系统会发出警告，然后中断结账。
系统在进行结账之前，还要检查“期末调汇”、“结转损益”、“出纳轧账”以及“计提折旧”四项处理事项是否已经完成。如果其中有一件事项未完成，则系统会提示您还有哪些事项没有完成，要您确认是否要继续结账。
在全部事项处理完毕后，系统开始结账。窗口中显示进度指示器，反映结账工作的进程。在结账过程中，如果想改变想法，中止结账可以单击〈取消〉按钮，系统会弹出提示窗口，询问您是否要中断结账过程。
在结账后，如果用户认为所做的结账操作不合适，需要进行回退处理
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