1、巧用公积金。
2、利用捐赠进行税前抵减。
3、理财产品种类的选择。
4、利用暂时免征税收优惠，积极利用国家给予的时间差。
5、利用税收优惠政策。
6、积极利用通讯费、交通费、差旅费、误餐费发票等。
7、利用年终奖金。
8、通过企业提高职工公共福利支出。
9、利用级差、扣除项目测算，合理避税筹划，争取利润最大化。
10、《中华人民共和国个人所得税法实施条例》第八条个人所得的形式包括现金、实物、有价证券和其他形式的经济利益；所得为实物的，应当按照取得的凭证上所注明的价格计算应纳税所得额，无凭证的实物或者凭证上所注明的价格明显偏低的，参照市场价格核定应纳税所得额；所得为有价证券的，根据票面价格和市场价格核定应纳税所得额；所得为其他形式的经济利益的，参照市场价格核定应纳税所得额。
个人所得税的税务筹划方式有哪些？
个人所得税的税务筹划方式有哪些？ 1、地方税收优惠政策（1）核定征收
目前我国的特殊经济园区出台了一些税收优惠政策，来带动当地经济发展，将企业注册到有税收政策的低税区。
高收入者可以在税收优惠园区成立一家个人独资企业，和公司签立合同，把工资以合作费形式公对公打款，在税收洼地成立的个独企业可以核定征收所得税，增值税1%（可开专-票），个人所得税+附加税，个人独资小规模总税率为：3.16%。
（2）自然人代征
自然人代征发票主要是服务于没有开票能力的个人或者经营团体，为了方便自由职业者或者经营者开-票，在各个地方税务是可以申请自然人代征发票的。
自然人代征的税种：增值税：1%（增值税普通发票）+附加税+个人所得税，且附有对应的完税凭证，自然人代征政策后无需再缴纳个税。
2、合理调整工资和年终奖的比例我们的年终奖是要单独作为一个月工资所得计算纳税的，也就是要把年终奖除以12个月，其商数去对照相应的税率档进行纳税。
很多单位不注意，导致员工工资和年终奖比例失调，某一方过高，从而拉高了全年的综合个税税率。需要特别注意的一点是税收临界点。
3、了解扣减政策在认清收入构成后，就要了解自己所能适用的个税扣减政策，包括中央政策和地方政策。除了住房公积金外，保险也是实现个人税务筹划的重要手段。允许个人在规定范围内把购买符合规定的商业健康保险的支出，在当月或当年计算应纳税所得额时予以税前扣除。
个税税率采取是的超额累进制，当累进到一定程度时，增加的工资薪金能带给个人可支配收入会越来越少。
希望我的回答能够帮助到您，望采纳！
个税筹划的10个措施都有什么
个税筹划的十个措施为一、提高公积金额度。据税法规定，五险一金是免征个税的，所以可与公司协商提高公积金缴纳额度，多余部分自行承担即可。
二、办公通讯费。公司为个人补贴的办公通讯费只要每人/月不超过三百元标准是免征个税的。
三、房屋租金。对于没有自住房的，符合以下情况的房屋租金是免征个税的：第一，人口规模小于一百万的每月不高于800元；第二，人口规模大于一百万的每月不高于1100元；第三、其他直辖市等每月不高于1500元。
四、子女教育。对于子女教育，从3岁到教育结束，每个月的教育费用有1000元是免征个税的。
五、分摊法。若某月工资较高，可以分摊到其他工资低的月份来降低缴纳的税费。
六、高温费。这种情况只针对夏季情况，公司以报销形式发放食物或者高温津贴是免征个税的。
七、赡养老人。针对父母年龄60岁及以上的，每月有2000元的赡养费是免征个税的，针对多个子女进行平摊即可。
八、离职补偿金。对于离职员工，其补偿金只要不超过在职职工年平均工资的三倍就可以免征个税。
九、职业或学历资格。对于需要提高职业资格或者学历的个人，其在培训发生的费用不高于3600元/年或者4800元/年的，是免征个税。
十、首套住房利息。对于首套买房的个人，只要提供贷款合同及还款凭证，最长20年可以享受每月利息支出不超过1000元是免征个税的优惠政策。
拓展资料：
1、个税筹划的主要意义
个税筹划主要就是个人所得税筹划，自从征收个人所得税以来，越来越多人都能认识到个税筹划的重要性，通过个税筹划能有助于减少每年的税收负担，增加自己每年实际收入。在税法允许的合理范围内，通过经营活动或者财富管理活动规划安排，可真正实现节省税收的利益目标，降低个人所得税压力。
2、个税筹划的好处优势
注重个税筹划工作，最主要的好处优势就是能最大化增加收入，减少纳税压力，节省和减少税收负担的同时，还能避免出现风险问题。很多人都担心个税筹划会给自己造成风险，其实只要能在税法的合理范围内进行筹划工作，就能有助于降低税收压力，选择税收负担比较低的缴税方案，这样既能提升个人利益还能不违反国家法律。
如何做税收筹划：个人所得税的税收筹划
如何做税收筹划：个人所得税的税收筹划自然人代开：
适合解决已经发生缺票的业务，企业根据相应合同，在园区申请自然人代开，代开税率在2.5%-3%，不过只能代开普票，1-3个工作日就可以代开出来。
具体的税收优惠政策要根据企业的实际运营情况来进行税务筹划，不过，企业必须在合法的基础上进行税务筹划！
将各种补贴合理转化为费用：
对于在扣除一定标准后的个人取得补贴收入，是需要按照工资薪金所得计征到个人所得税中。企业可以将住房补贴、通讯补贴、交通补贴、餐食补贴等通过现金奖励的形式发放，而不是以工资形式补发，这样在一定程度上也减轻了个税压力。
专项附加扣除政策合理利用：
在个人所得税纳税申报中，可对专项附加扣除进行多项选择，比如对于在职读研等继续教育进行专项附加扣除，通过多项选择来减少个人所得税缴纳税额，从而达到节税的目的。
注册个人独资企业或个体工商户：
对于高收入人群或者高个税企业而言，可以在优惠园区注册个体工商户或者个人独资企业，申请核定征收政策享受低税率，同时还免缴企业所得税与分红个税，节税空间较大，是目前比较受欢迎的一种税务筹划方法，但是核定的逐步暂停，后续发展如何不得而知。
希望采纳喔，谢谢！
2022年年终奖如何筹划个税
单独计算。2022年纳税人获得的全年一次性奖金可以不并入到综合所得，单独来计算个人所得税。单独计算年终奖个人所得税，需要将全年取得的一次性奖金分摊到每一个月，然后根据月换算后的综合所得税率表来计算个人所得税，具体计算方法为：应纳税额＝全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额*适用税率－速算扣除数；
并入综合所得计税：我国税法改革后，纳税人平时所缴纳的个人所得税属于预缴税费，次年需要对本年度预缴税费进行年度汇算清缴，根据汇算清缴结果对预缴税费多退少补。由于年终奖应纳税范围归为工资、薪金所得，所以纳税人取得的年终奖也会并入综合所得计税个税。具体计算方法为：应纳税额＝（全年综合所得-起征点-专项扣除-附加专项扣除等）*适用税率－速算扣除数。
个税
个人所得税是调整征税机关与自然人之间，在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。
高收入人群个税有哪些筹划？
随着经济的快速发展，人们的收入也越来越高，特别是一些职业经理人、高管，不乏百万年薪、千万年薪的。高收入也意味着要承担更高的税负，例如工资薪金、劳务报酬等综合所得个人所得税税率最高达45%。如何合法合理地进行个税的筹划，是很多人都关心的问题。下面我们来看下常见的个税筹划方法。
一、将部分薪资转变为咨询费收入
公司高管面对最高达45%的个税时，普遍会觉得压力巨大。
可在维持现有劳动关系的基础上，将工资薪资进行切割，一部分仍然保持现有的工资薪金形式发放，另外一部分转变为在税收优惠地成立的有限合伙企业或者个人独资企业的咨询服务收入(以亲属或者其他人的身份注册合伙企业或者个独企业)，以合伙企业或者个人独资企业的名义向就职的公司提供咨询服务或者其他业务服务(具体服务可以根据实际情况另行设计)，公司支付咨询服务费用。
对合伙企业和个人独资企业来说，咨询费等收入需要缴纳增值税及附加，一般纳税人适用增值税的税率为6%，小规模纳税人3%(疫情期间小规模纳税人的增值税税率为1%)。
而且小规模纳税人合计月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过30万元)的免征增值税，还需要缴纳个人所得税，在税收优惠地注册的合伙企业或者个人独资企业可以进行核定征收，个税可降至0.5%至3.5%；另外一般还需要支付园区管理费，一般需要支付1%至2%。
需要注意的是，通过合伙企业或者个人独资企业提供咨询服务需要发生真实的业务，不可虚开发票。
二、工资费用化
将部分工资薪金费用化，或者通过增加员工补贴、员工福利的形式降低工资薪金所得，从而降低个税，这是大部分企业都在采用的方式。
例如某些公司工资薪金只发放底薪，业务提成奖金以凭票报销的方式来发放。但是可操作的范围是有限的，而且值得注意的是，根据个人所得税法的规定原则，对于发给个人的福利，不论是现金还是实物，均应缴纳个人所得税。
三、成本价卖房给员工
针对工资、年终奖、年终分红较高的高管，公司可以先统一购置房子，再以成本价卖给这部分高管，以降低高管的个税。
根据财税〔2007〕13号《财政部
国家税务总局关于单位低价向职工售房有关个人所得税问题的通知》，单位按低于购置或建造成本价格出售住房给职工，职工因此而少支出的差价部分，属于个人所得税应税所得，应按照“工资、薪金所得”项目缴纳个人所得税。也就是说，单位以不低于购置或建造成本价格出售住房给职工，不存在差价的可以免交个人所得税。
四、劳务派遣、劳务外包、灵活用工
对于现有基层员工，可以通过第三方劳务平台将现有劳动关系转变成劳务派遣、劳务外包或者灵活用工的形式，以降低员工个税。
例如，灵活用工人员可通过在税收优惠地注册合伙企业或者个人独资企业来提供服务，个税可进行核定征收，到手收入变多。
对用工单位来说：
1、解决了企业通过私户或者现金发工资，员工工资成本不能入账的困扰，实现了公户发薪。
2、社保入税后，规避了企业社保购买不足，或者不缴纳公积金，残保金而可能产生的税务稽查风险。
3、在企业内部，员工工资薪金支出是不能抵扣增值税的，转化为外部劳务费后，解决了企业增值税进项不足的问题，在不增加成本的基础上，既抵扣了企业所得税，也抵扣了增值税，并且部分化解了增值税偷税风险。
4、可规避法律风险，减少裁员赔偿和劳资纠纷，实现风险隔离。
五、将员工私车公用调整为租车给公司
目前，私车公用现象较为普遍。一些公司将企业主或员工的车辆用作企业生产经营之用，公司给车主支付租金或报销相关费用，但由于车辆使用的随意性，是公用还是私用很难区分，也较难判定发生的费用是个人消费还是企业支出。
可将“私车公用”调整为租车给公司，而且不是员工直接与公司签订租赁协议，而是通过第三方租赁平台：员工与第三方租赁平台签订租车协议，公司通过第三方租赁平台租用车辆。
对员工个人的好处：帮员工做好分类纳税，减少个税综合缴纳金额。
对公司的好处：
1、从工资收入分离私车公用租金，帮企业合理降低社保基数。
2、解决公车不足，车油费及路桥费用过高报销困难。
3、客户支付租车的租赁费用，平台开具发票给企业，解决企业增值税进项不足的问题。
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